أولاً الشيكات المصرفية :
الشيك المصرفى شيك يسحبة البنك على أحد مراسلية فى الخارج لصالح مستفيد معين بتاء على طلب عميل البنك الراغب فى إجراء التحويل .
- ويأخد العميل الشيك المصرفى بعد إصداره وتوقيعة من قبل مسئولى البنك المخولين بذلك ويقوم بإرسالة إلى المستفيد الذى يتقدم بة إلى البنك المراسل المسحوب علية الشيك أو أحد فروعة لإستلام قيمتة.
- ويدفع المراسل قيمة الشيك المصرفى للمستفيد خصما من حساب البنك المحلى لدية.
ثانياً الشيكات مقبولة الدفع :
عبارة عن شيك مكتوب بمعرفة العميل محرر على دفتر الشيكات الخاص بة. تتوافر فية كافة الأركان الشكلية والجوهرية للشيك غير أنه يمتاز بأنة المسحوب علية هو البنك ومصدق علية بخاتم من البنك موقع من المفوضين من البنك.
إجرائات إستلام الشيكات المقبولة الدفع
- إستلام طلب العميل ( مرفق بة الشيك فى حالة الشيك مقبول الدفع)
- مراجعة التوقيع
- التأكد من سماح الرصيد بخصم القيمة .
- إعداد الشيك ومراجعتة والتوقيع عليه بتوقيعين (الشيك المصرفى)
- ختم الشيك بختم التوقيع علية بتوقيعين معتمدين ( الشيك مقبول الدفع )
- تسليم الشيك و إشعار الخصم للعميل.
- إعداد القيود المحاسبية.
ثالثاً الشيكات السياحية :
* هى وسيلة دفع مثل النقد .
* هى عبارة عن صكوك تصدرها البنوك والمؤسسات المالية العالمية بعملات أجنبية مختلفة و بفئات مختلفة تسحبها على نفسها وتصرح بموجبها للبنوك الأخرى والجهات المرخص لها بذلك لصرف قيمتها للمستفيدين بعد استيفاء توقيعة فى المكان المخصص لذلك.
* تتعامل فيها البنوك على أنها وكيل فى البيع عن الشركات المصدرة للشيكات (تومس كوك و أمركان اكسبريس)
* البنك يحصل منها على عائد وهو عمولة عن بيع هذه الشيكات.
* تقديم خدمة مطلوبة لعميل البنك .
إجراء إصدار الشيكات السياحية
- إستلام طلب العميل موضح به قيمة الشيكات وفئاتها.
- مراجعة صحة توقيع العميل.
- إعداد الشيكات .
- إعداد فاتورة الشراء.
- تسليم العميل الشيكات السياحية وصوره من فاتورة الشراء .
- سداد قيمة الشيكات السياحية للشركة المصدرة .
إجراء صرف الشيكات السياحية
- إستلام الشيكات السياحية .
- مطالبة حائز الشيكات على القيام بالتوقيع الثانى على عكس شيك أمام المسئول عن الصرف بالبنك والتأكد من مطابقته للتوقيع الأول.
-الإطلاع على صورة الشيك حتى لا يتم تقديمه للصرف مرة أخرى .
- إعداد القيود.
- التحقق من عدم وجود أيه تعليمات بإيقاف الصرف مع التأكد من أن تلك الشيكات غير مسروقة أو مزيفة .
-صرف القيمة لحامل الشيكات وإرسالها للتحصيل ومتابعة ورود الحصيلة إما فى حالة عدم إثبات حيازة إثبات حيازة الشيكات فترسل للتحصيل أولاً .
- تعتبر من أهم العمليات التى يقوم بها البنوك .
-يقوم البنك بتحصيل الشيكات نيابة عن عملائة وإضافتها لحسابهم عند ورود التحصيل .
- يتم التحصيل عن طريق غرفة المقاصة للشيكات المسحوبة على بنوك فى نفس المنطقة أعضاء فى غرفة المقاصة .
- أما إذا كانت الشيكات مسحوبة على بنوك غير مشتركين بغرفة المقاصة فيتم إرسالها للبنوك المسحوبة عليها مباشرة بموجب حوافظ إرسال لموافاتنا بالقيمة بالسويفت –إذن تسوية – بإشعار إضافة . وفى حالة رفض الشيك يتم إعادة الشيك مرفقا به سبب الرفض .
إجرائات التحصيل فى البنك :
- إستلام الشيك وإعداد حافظة الإستلام .
- مراجعة الشيك وأركانة وتصويره .
- إعداد حافظة التحصيل .
- ختم الشيك بالأختام المناسبة للتظهير .
- إرسال حافظة التحصيل مرفقا بها الشيك .
- إعداد القيود المحاسبة ( نظامية )
- متابعة عملية التحصيل .
- إستلام إشعار الإضافة ( السويفت ) من البنك المراسل بقية الشيك .
- إضافة الحصيلة لحساب العميل بعد خصم العمولة وإعداد القيود المحاسبية .